1.董事會決議日期:113/04/16
2.股東會召開日期:113/05/27
3.股東會召開地點:
台北市松山區敦化北路100號（茹曦酒店）15樓Opera 展演空間
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，
請擇一輸入):實體股東會
5.召集事由一、報告事項:
(1)112年度營業報告。
(2)審計委員會審查112年度決算表冊報告。
(3)本公司112年度董事酬勞及員工酬勞分派案。
(4)不繼續辦理112年度股東會決議通過以現金增資方式辦理112年度私募普通股案。
(本次增列)
6.召集事由二、承認事項:
(1)112年度營業報告書及財務報表案。
(2)112年度虧損撥補案。
7.召集事由三、討論事項:
(1)修訂本公司「公司章程」案。
(2)解除董事競業禁止限制案。
(3)本公司擬以現金增資方式辦理113年度私募普通股案。(本次增列)
8.召集事由四、選舉事項:無。
9.召集事由五、其他議案:無。
10.召集事由六、臨時動議:無。
11.停止過戶起始日期:113/03/29
12.停止過戶截止日期:113/05/27
13.其他應敘明事項:
(1)依公司法第172條之1規定，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，
得以書面方式於所公告受理期間向本公司提出113年股東常會議案。但提案限一
項並以三百字為限，提案超過一項或三百字者，均不列入議案。
(2)公告受理規定如下：
受理提案地點：臺北市中山區民生東路三段51號12樓。
受理提案期間：民國113年3月22日起至4月1日止，每日上午9:00至下午17:00。
(3)郵寄者以送達日期為憑，凡有意提案之股東務請於民國113年4月1日前送達，
並請於信封封面上加註『股東常會提案函件』字樣，且以掛號函件寄送)。

1. 董事會擬議日期：113/04/16
2. 股利所屬年(季)度：112年 年度
3. 股利所屬期間：112/01/01 至 112/12/31
4. 股東配發內容：
　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：0
　(2)法定盈餘公積發放之現金(元/股)：0
　(3)資本公積發放之現金(元/股)：0
　(4)股東配發之現金(股利)總金額(元)：0
　(5)盈餘轉增資配股(元/股)：0
　(6)法定盈餘公積轉增資配股(元/股)：0
　(7)資本公積轉增資配股(元/股)：0
　(8)股東配股總股數(股)：0
5. 其他應敘明事項：
本公司擬以資本公積39,952,420彌補本期稅後
淨損39,952,420，故彌補後本期已無待彌補之
累積虧損。
6. 普通股每股面額欄位：新台幣5.0000元

1.董事會決議日期:113/04/16
2.私募有價證券種類:普通股
3.私募對象及其與公司間關係:
A.本次私募之對象，以符合證券交易法第43條之6及金融監督管理委員會91年6月13日
(91)台財證一字第0910003455號令規定之特定人為限，擬包括本公司內部人或關係人。
B.應募人如為本公司內部人或關係人者，本公司可能之應募人名單暫訂如下：
暫訂應募人名單 與本公司關係
--------------------------------- --------------------------------
凱基商業銀行受託保管調色大師
國際有限公司投資專戶 本公司法人董事及持股10%以上股東
(Color Mix International Limited)

元大商業銀行受託保管社網服務家
有限公司投資專戶(SNSplus CO.,LTD.) 本公司法人董事及持股10%以上股東

呂柏宏 本公司董事長
張志弘 本公司副董事長
馮世文 本公司董事
鄧彥農 本公司法人董事代表人
廖鈺琦 本公司總經理
陳昱任 本公司技術處經理
C.依「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」規定，應募人如屬法人者，
應揭露下列事項：
該法人之股東持股比例占前十名 與本公司關係
法人名稱 之股東名稱及其持股比例
---------------------- ----------------------------- -------------
凱基商業銀行受託保管
調色大師國際有限公司
投資專戶(Color Mix
International Limited) 呂柏宏(100%) 董事長
元大商業銀行受託保管
社網服務家有限公司投資
專戶(SNSplus CO.,LTD.) 鄧彥農(100%) 董事
D.本公司目前尚無已洽定之特定人，洽定特定人之相關事宜，擬提請110年第一次
股東臨時會授權董事會全權處理之。
4.私募股數或張數:於6,000,000股額度內
5.得私募額度:本次預計私募普通股之額度為6,000,000股，每股面額5元，授權董事會
於113年股東常會決議之日起一年內授權董事會預計分四次辦理。
6.私募價格訂定之依據及合理性:
A.本次私募普通股之參考價格，以定價日前30個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內
本公司興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和
計算，並扣除無償配股除權及配息，暨加回減資反除權後之股價，或定價日前最近期
經會計師查核簽證或核閱之財務報告顯示之每股淨值，以前列二基準計算價格較高者
為參考價格。實際價格以不低於參考價格之八成為依據，提請113年股東常會依法令
規定，授權董事會視洽定特定人及當時市場狀況訂定之。
B.本次私募價格之訂定方式係依據「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」之
規定辦理，並考量私募有價證券有三年轉讓限制，應屬合理。
7.本次私募資金用途:第一至四次私募資金將用以充實營運資金或轉投資，以強化財務
結構、擴展營運規模、提升獲利能力及創造股東長期價值。
8.不採用公開募集之理由:
考量資金市場狀況、籌資時效性、發行成本等因素後，透過私募有價證券方式籌資，
將有效提高本公司籌資之機動性與靈活性，且私募有價證券相對公開募集較為迅速簡
便，可降低籌資成本及提高籌資效率，故不採用公開募集而擬以私募有價證券辦理籌
資。
9.獨立董事反對或保留意見:無
10.實際定價日:未定。
11.參考價格:未定。
12.實際私募價格、轉換或認購價格:未定。
13.本次私募新股之權利義務:
本次私募之普通股於交付日起三年內，僅可轉讓「證券交易法」第43條之8規定之對
象；俟本公司股票於交付日屆滿三年後，依相關法令規定申報補辦公開發行審核程序
後，始得提出上櫃交易申請。其餘權利義務與本公司已發行之普通股相同。
14.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用。
15.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。
16.其他應敘明事項:
本次私募計畫之主要內容，包括實際發行股數、發行價格、發行條件、計劃項目及
預計達成效益等相關事項及其他未盡事宜，或遇法令變更、主管機關指示需修正時，
提請113年股東常會授權董事會視實際狀況調整之。

1.董事會決議變更日期:113/04/16
2.原計畫申報生效之日期:NA
3.變動原因:
(1)緣本公司經112年6月7日股東常會決議通過，於6,000,000股額度內以現金增資方式
辦理私募普通股案，且授權董事會於112年股東常會決議之日起一年內分四次辦理。
(2)因應本公司112年私募普通股案即將屆期，擬不繼續辦理。
4.歷次變更前後募集資金計畫:不適用。
5.預計執行進度:不適用。
6.預計完成日期:不適用。
7.預計可能產生效益:不適用。
8.與原預計效益產生之差異:不適用。
9.本次變更對股東權益之影響:不適用。
10.原主辦承銷商評估意見摘要:不適用。
11.其他應敘明事項:
本案經董事會決議通過後提請113年股東常會報告。

1.事實發生日:113/04/16
2.公司名稱:美賣科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
(1)本公司於109年12月3日股東臨時會決議通過私募現金增資發行普通股1,450,000股，
並授權董事會於股東會決議之日起一年內一次辦理；前述私募現金增資發行普通股計畫
案，本公司業於109年12月4日完成股款繳納及於109年12月28日完成股票交付。
(2)依證券交易法第43條之8及其他相關法令規定，自私募有價證券交付日起滿三年後，
應先向主管機關辦理公開發行，始得在證券商營業處所買賣；上述私募普通股自交付日
起算已滿三年，符合證券交易法第43條之8所定之限制轉讓期間，故本公司總計
1,450,000股之私募普通股擬補辦公開發行及申請登錄興櫃。
6.因應措施:
依據「發行人募集與發行有價證券處理準則」第68條規定應自私募有價證券交付日起
滿3年後向金融監督管理委員會證券期貨局申報補辦公開發行，始得向在證券商營業處
所買賣。
7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無。

1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:113/04/16
2.審計委員會通過財務報告日期:113/04/16
3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):112/01/01~112/12/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):173,405
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):120,522
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):(31,959)
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):(39,952)
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):(39,952)
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):(39,952)
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):(1.82)
11.期末總資產(仟元):207,987
12.期末總負債(仟元):86,201
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):121,786
14.其他應敘明事項:無

1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:113/04/16
2.審計委員會通過財務報告日期:113/04/16
3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):112/01/01~112/12/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):173,405
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):120,522
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):(31,837)
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):(39,952)
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):(39,952)
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):(39,952)
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):(1.82)
11.期末總資產(仟元):207,982
12.期末總負債(仟元):86,196
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):121,786
14.其他應敘明事項:無

股東會旺季即將到來，美賣科技將於5月27日召開年度股東大會， 今年將發放價值1,680元的官網抵用券，相較有些公司贈送杯、碗、 100元商品抵用券來得大方。

　　美賣科技今年1～2月合併營收0.3億元，年增幅78.1％，亦創下同 期新高。美賣表示，今年紀念品抵用券，股東自5月27日起可於「美 賣官網」註冊會員後線上領取使用。

　　另外，根據美賣站內2023全年的銷售數據顯示，「賣Eshop」全年 開團數達8,000團，平均每天有21團的團購商品在發酵，食品類商品 占大宗，而旅遊相關商品則在疫後復甦，例如行動電源。而所有商品 中，「查理布朗水嫩貝果」累積銷售總量超過百萬顆，獲得常年銷售 冠軍，凸顯網購民生食品之需求仍然十分旺盛。「迷你智能瞬熱飲水 」同時出現在銷售量排行榜與銷售業績排行榜中，顯示智能家居團購 市場持續升溫。

　　美賣表示，「賣Eshop」的用戶持續增長中，此外，透過不定期更 新開團商品搭配平台行銷活動、精選優質原廠等策略，成功提升了客 流量和客單價，其中，客單價從過去的平均1,200元提升到1,630元， 增幅達36％，凸顯透過使用數位工具搭配影響力經濟的潛力，以及市 場對於團購模式的日益成熟。

　　根據美賣科技研究團購消費者的購物行為和需求發現，透過網紅或 團媽運營私域社群或個人平台，將流量轉化為實際銷售，進而推動影 響力經濟蓬勃發展。美賣經營自助開團系統「賣Eshop」主要透過智 慧自動化模組，讓每位用戶註冊後可自主選擇商品，成為團購主。

　　該平台目前擁有超過百件開團商品，由美賣協助解決傳統團購人力 、提貨時間等問題，吸引不少網紅或團媽加入、增加斜槓收入。

時序逐漸進入股東會旺季，最讓投資人期待的就是股東會念品，目 前為止，今年大魯閣發出價值3,600元的抵用券，且持有1股即可領取 ，堪稱是最「豪」企業；佐登-KY及美賣*兩家公司抵用券價值都超過 千元。統計企業最愛送的股東會紀念品，還是實用的7-11和全家便利 商店的商品卡，目前已有超過30家公司採用。

　　統計大魯閣、美賣*、佐登-KY，宣布股東會紀念品為旗下園區和官 網抵用券，價值分別為3,600元、1,680元、2,000元。大魯閣2022年 採用2,800元抵用券獲好評，曾連續拉出六根漲停板後，2023年紀念 品抵用券價值3,200元，今年大魯閣抵用券價值加碼到3,600元，網友 紛紛盛讚最有誠意。

　　不過這些抵用券雖然都強調只有1股零股也可以領取，但是使用時 還是有限制，例如大魯閣抵用券必須先下載官方APP並成為會員後才 能使用。興櫃數位雲端美賣*抵用券只能用在官網會員，佐登-KY則是 回饋到8月底。

　　最受好評的是超商商品卡，代發紀念品商家不用準備太多備貨空間 ，股東領取及使用都方便。截至12日為止，至少已有約19家企業決定 採用7-11商品卡，最高金額是100元，大部分為50元。也有九家企業 採用全家禮物卡，還有數家企業僅公告會致贈超商商品卡，沒特別說 明是那家超商。

　　在知名企業方面，股東人數眾多的聯電關注度很高，今年再次與本 土插畫家合作推出咖波貓永續隨行杯。富采則和百萬粉絲的「黃阿瑪 的後宮生活」合作，推出聯名帆布袋。台泥將發放麥秸稈環保餐具組 ，去年推出故宮瓷碗受到追捧的開發金，今年紀念品是戶外野餐墊。

　　讓投資人期待還有中鋼的紀念品。中鋼股東人數超過百萬，每年的 紀念品都受到期待，包括折傘、環保杯、工具組等，大家都好奇今年 中鋼會推出什麼小物。

　　領取股東會紀念品的資格，在買進日規定方面，是要在股東會前兩 個月買進，但台股有「T+2」的規定，因此領取資格是在股東會召開 前的62天買進。以大魯閣5月31日召開股東會為例，最慢要在3月28日 前買進。

　　在持有股數方面，每家公司的規定都不盡相同，有些限制零股，以 中鋼為例，將先開放有一張（1,000股）以上的股東領取，然後才開 放零股領取。有些則是1股零股也可以領，例如大魯閣，需注意各公 司股東會公告。

1.事實發生日:113/03/05
2.公司名稱:美賣科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
原公告第13項其他應敘明事項(3)郵寄者以送達日期為憑，凡有意提案之股東務請
於民國112年4月10日前送達，並請於信封封面上加註『股東常會提案函件』字樣，
且以掛號函件寄送)。
6.更正資訊項目/報表名稱:
更正第13項其他應敘明事項(3)郵寄者以送達日期為憑，凡有意提案之股東務請於
民國113年4月1日(更正)前送達，並請於信封封面上加註『股東常會提案函件』字
樣，且以掛號函件寄送)。
7.更正前金額/內容/頁次:不適用。
8.更正後金額/內容/頁次:不適用。
9.因應措施:
因時間誤植，更正公告113.3.1本公司召開113年度股東常會相關事宜。
10.其他應敘明事項:無。

1.董事會決議日期:113/03/01
2.股東會召開日期:113/05/27
3.股東會召開地點:
台北市松山區敦化北路100號（茹曦酒店）15樓Opera 展演空間。
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，
請擇一輸入):實體股東會
5.召集事由一、報告事項:
(1)112年度營業報告。
(2)審計委員會審查112年度決算表冊報告。
(3)本公司112年度董事酬勞及員工酬勞分派案。
6.召集事由二、承認事項:
(1)112年度營業報告書及財務報表案。
(2)112年度虧損撥補案。
7.召集事由三、討論事項:
(1)修訂本公司「公司章程」案。
(2)解除董事競業禁止限制案。
8.召集事由四、選舉事項:無
9.召集事由五、其他議案:無
10.召集事由六、臨時動議:無
11.停止過戶起始日期:113/03/29
12.停止過戶截止日期:113/05/27
13.其他應敘明事項:
(1)依公司法第172條之1規定，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，
得以書面方式於所公告受理期間向本公司提出113年股東常會議案。但提案限一
項並以三百字為限，提案超過一項或三百字者，均不列入議案。
(2)公告受理規定如下：
受理提案地點：臺北市中山區民生東路三段51號12樓。
受理提案期間：民國113年3月22日起至4月1日止，每日上午9:00至下午17:00。
(3)郵寄者以送達日期為憑，凡有意提案之股東務請於民國112年4月10日前送達，
並請於信封封面上加註『股東常會提案函件』字樣，且以掛號函件寄送)。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、訴訟及非訴訟代理人、
財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管
或內部稽核主管）:技術長
2.發生變動日期:112/12/14
3.舊任者姓名、級職及簡歷:周世恩
美賣科技股份有限公司技術長/數解人意科技股份有限公司 董事長
4.新任者姓名、級職及簡歷:無
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:辭職
6.異動原因:職涯規劃
7.生效日期:112/12/31
8.其他應敘明事項:原由技術長擔任技術處主管一職，改由技術處陳昱任經理接任。

台股連日反彈，帶動市場投資信心，中小型股表現更為活潑，324檔興櫃個股本周來漲多於跌，平均漲幅為1.1%，周漲幅超過一成檔數增加至15檔，其中，承攬公共工程的安倉（5548）周漲幅達22.6%，本周表現最出色，登上興櫃漲幅王。

根據櫃買中心昨（9）日資料顯示，興櫃股票本周來總成交金額為82億元、成交股數達1.17億股、成交筆數為7.7萬筆，三項數據均優於前一周，顯示市場追價意願強。

在領漲股部分，漲幅前十強介於12.7%至22.6%，產業分散在電子股五檔，電子股成為市場焦點，至於建材營造、綠能環保、數位雲端、生技醫療、鋼鐵工業各一檔，反應持股信心尚不足夠。

建材營造股安倉本周以來上漲22.6%，亦是興櫃市場中唯一漲幅超過兩成者；綠能環保股聯純15.1%、受惠於雙11的美賣*14.6%。

至於在電子股中，電子零組件股的立誠周漲19.5%、太康精密15.5%、連鋐科技12.7%、資訊服務業甲尚14.2%、光電股新應材13.6%。

　　美股四大指數本周隨著中東戰火、美債殖利率飆升與科技股財報不 佳，而震盪大幅拉回，本周加權指數也開低走低、周線收黑K棒，整 周下跌1.86％，市場持續觀望，興櫃市場上漲家數卻較上周多了1成 5；以迎來購物熱季的美賣*（6473）周漲幅26.9％奪冠，悠遊卡（6 035）以上漲25.86％緊追在後。

　　法人指出，周KD指標50附近交叉向下，上檔月均線下彎，整體技術 型態壓力沈重下，近期宜觀察大盤上攻過程中，成交金額能否擴增， 若無力形成擴增趨勢，恐陷萬六關卡保衛戰。

　　整體興櫃324檔股票，本周有112檔維持平盤以上漲幅，占比約3成 5；交易金額73.65億元，則較上周90.2億元、減少16.55億元，本周 興櫃市場與集中市場成交值同步縮水。

　　本周興櫃漲幅前十強分別為美賣*、悠遊卡、益鈞環科*-新、鋒魁 科技、仁新、恆勁科技、世紀風電、傑霖科技、巨漢、汎瑋材料等， 周漲幅從9.29％～26.9％不等，成交量則介於56～2,773張之間；另 值得注意的是，悠遊卡、世紀風電連續兩周進入漲幅前十排名內。

　　網路社群電商美賣*，9月營收0.24億元，月增75.5％、年增13.1％ ，創下今年單月新高，伴隨著雙11網購熱潮開打，有望持續帶動營運 表現。美賣*股價在連四漲後，27日回檔但仍坐穩興櫃漲幅王的寶座 。

　　美賣*獨家代理「3E小島快鎖」，為該人臉辨識電子鎖的唯一線上 通路代理商。同時，美賣*在募資平台以該電子鎖募得2,000萬元，法 人分析，在社會變遷下的消費偏好轉移，創新商機帶出潛力。

　　美賣*指出，自從成立以來，致力運用AI以及大數據，提供高效的 網紅電商執行力、實現數據賦能，並進行商品與網紅精準的媒合，讓 每一位消費者都能找到心儀的商品，日前舉辦的「美賣920網紅節」 四天共創下近4,000萬元的業績。

　　悠遊卡公司9月營收1.47億元，月減7.11％、年減17.38％；前三季 營收13.87億元、年增14.60％。近期悠遊卡公司也不斷推出新卡款， 包括與日本露營品牌Snow Peak Taiwan合作，推出十周年紀念商品； 也與虛擬偶像事務所hololive production聯名，推出立體造型悠遊 卡，搶攻消費商機。

長天期美債殖利率全面彈升、美股重量級財報數據好壞不一，壓抑市場投資信
心，導致323檔興櫃個股本周來跌多於漲，不過，周漲幅超過一成檔數增加至八
檔，其中，網路社群電子商務的美賣*（6473）周漲幅達34.2%，本周表現最出
色，登上興櫃漲幅王。

根據櫃買中心昨（26）日資料顯示，興櫃股票本周總成交金額為59.14億元、成交
股數達1.05億股、成交筆數為6.93萬筆，受到眾利空匯聚影響，三項數據均遜於前
一周。

在領漲股部分，漲幅前十強介於6.7%至34.2%，產業分散在電子股四檔、生技醫
療及金融股各兩檔、綠能環保及數位雲端股則各一。

數位雲端股的美賣*本周大漲34.2%，9月營收0.24億元，創今年新高，月增
75.5%、年增13.1%；隨著雙11戰開打，有望帶動營運表現。

半導體股的鋒魁科技周漲29.8%，同類股的恆勁科技周漲幅也來到19.6%，其餘上
榜的電子股有無塵室工程股巨漢、工業電腦股攸泰科技，漲幅分別為11.8%以及
8.2%。

金融股中，電子支付股本周表現搶眼，悠遊卡本周以來漲幅來到20.3%，歐付寶亦
有14.2%的漲幅。

生技股中則從事新藥研發的仁新表現較為出色，周漲14.7%；開發異體細胞治療新
藥的育世博-KY漲幅也有6.7%。此外，綠能環保股益鈞環科*-新亦有上榜，周漲
18.7%。

　　有利於新創企業籌資，上櫃及興櫃公司掀起彈性面額風潮，為了方 便投資人辨識，其股票名稱再加上*號，目前統計已有六家上櫃及七 家興櫃公司採取彈性面額，其中列為興櫃股戰略新板的細胞治療技術 開發業者通用幹細胞*-新（7607）則是採取無面額發行。

　　我國公開發行公司股票每股面額為10元的規定從民國68年以來實施 已久，但從103年起為了順應國際市場潮流，公開發行公司股票面額 不再以10元為限，得採彈性面額，目前台股股票面額將趨於多元，有 利於股價長期低於10元的上市櫃及興櫃公司及新創企業進行籌資及便 利公司發行。

　　目前上櫃公司有六家採取彈性面額，長科*（6548）從108年9月9日 採取每股面額新台幣1元，去年9月改為每股面額為新台幣0.4元，去 年還有朋億*（6613）、聖暉*（5536）及港建*（3093）將每股面額 更動，朋億*、聖暉*都將每股面額改為新台幣5元，港建*改為每股新 台幣2.5元。

　　至於太景*-KY（4157）在掛牌103年上櫃時就採取彈性面額制度， 每股面額為0.001美元，91APP*-KY在110年掛牌時以每股面額新台幣 5元上櫃。相較於上櫃市場，上市公司採取彈性面額的公司有矽力*- KY、愛普*、長華*僅有三家。

　　此外，在興櫃公司的新創公司採取彈性面額的家數則以生技醫療股 為主，例如有國邑*（6875）每股面額為新台幣5元，水星生醫*（69 32）每股面額為新台幣0.25元。

　　至於通用幹細胞*-新（7607）則採無面額方式發行股票，今年5月 25日掛牌興櫃，上演蜜月行情，最高衝至65.1元，16日收在32元。

1.董事會通過日期(事實發生日):112/06/21
2.舊會計師事務所名稱:安侯建業聯合會計師事務所
3.舊任簽證會計師姓名1:
簡思娟會計師
4.舊任簽證會計師姓名2:
王怡文會計師
5.新會計師事務所名稱:安侯建業聯合會計師事務所
6.新任簽證會計師姓名1:
王怡文會計師
7.新任簽證會計師姓名2:
辛郁婷會計師
8.變更會計師之原因:
配合本公司查核簽證會計師事務所內部職務調整，
擬自 112 年第二季起更換簽證會計師
9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任
或不再繼續接受委任:
簽證會計師事務所內部職務調整
10.公司通知或接獲通知終止之日期:112/06/13
11.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內
部控制重大改進事項之建議:
無此情形
12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每
一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事
項之書面意見):
不適用
13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議
事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸
入詢問事項及結果):
不適用
14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不
同意見之情事)充分回答:
不適用
15.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則
重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第7款所定對股東權益或
證券價格有重大影響之事項):
無

1.股東會日期:112/06/07
2.重要決議事項一、盈餘分配或盈虧撥補:通過111年度虧損撥補案
3.重要決議事項二、章程修訂:通過修訂本公司「公司章程」案
4.重要決議事項三、營業報告書及財務報表:通過本公司111年度營業報告書及財務報表案
5.重要決議事項四、董監事選舉:無
6.重要決議事項五、其他事項:
(1)通過本公司以現金增資方式辦理112年度私募普通股案
7.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日期:112/04/21
2.股東會召開日期:112/06/07
3.股東會召開地點:
台北市松山區敦化北路100號15樓Opera展演空間（茹曦酒店入口）
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，
請擇一輸入):實體股東會
5.召集事由一、報告事項:
(1)111年度營業報告。
(2)審計委員會審查111年度決算表冊報告。
(3)本公司111年度董事酬勞及員工酬勞分派案。
6.召集事由二、承認事項:
(1)111年度營業報告書及財務報表案。
(2)111年度虧損撥補案。
7.召集事由三、討論事項:
(1)修訂本公司「公司章程」案。
(2)以資本公積彌補虧損案(本案與承認事項(2)併案列示)
(2)本公司擬以現金增資方式辦理112年度私募普通股案(本案增列)
8.召集事由四、選舉事項:無
9.召集事由五、其他議案:無
10.召集事由六、臨時動議:無
11.停止過戶起始日期:112/04/09
12.停止過戶截止日期:112/06/07
13.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日期:112/04/21
2.發行期間:
於主管機關申報生效通知到達之日起一年內一次或分次發行，實際發行日期由董事會
授權董事長訂定之。
3.認股權人資格條件:
(1)以認股資格基準日當日，本公司及國內外控制或從屬公司之具中華民國國籍
或持有居留證者之員工為限。(控制及從屬公司定義依金管會107年12月27日
金管證發字第1070121068號函釋規定辦理)
(2)認股基準日由董事會授權董事長決定，實際得為認股權之員工及得認股之數
量，將參酌年資、職級、工作績效、過去及預期整體貢獻或特殊功績及發展潛力等
因素為決定原則，由公司內部管理階層討論後提交總經理及董事長擬訂，並經薪
資報酬委員會審核後，提報董事會同意。
(3)依發行人募集與發行有價證處理準則第六十條之九規定，發行人依第五十六
條之ㄧ第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，加計認
股權人累計取得限制員工權利新股之合計數，不得超過已發行股份總數之千分之
三，且加計發行人依第五十六條第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認
股權人得認購股數，不得超過已發行股份總數之百分之一。但經各中央目的事業
主管機關專案核准者，單一員工取得員工認股權憑證與限制員工權利新股之合計
數，得不受前開比例之限制。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:本次發行總額為656,790單位。
5.每單位認股權憑證得認購之股數:1股
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:
發行之新股總數為656,790股
7.認股價格:
認股價格不得低於「發行日前一段時間普通股加權平均成交價格」，且不得低於
最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值。前段所稱「發行日前一段
時間普通股加權平均成交價格」，指發行日前三十個營業日興櫃股票電腦議價點
選系統內本公司普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股數之
總和計算。實際發行價格由董事會授權董事長訂定。
若發行時，本公司已成為上市或上櫃公司，則認股價格不得低於發行日本公司普
通股之收盤價。
8.認股權利期間:
1.認股權憑證之存續期間四年，期間屆滿後，未執行之認股權憑證視同放棄認股
權利，認股權人不得再行主張其認股權利。認股權憑證及其權益不得轉讓、質
押、贈予他人、或作其他方式之處分，但遇認股權人死亡而繼承者不在此限。
2.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後可按下列時程行使認股權。
認股權憑證授予期間 可行使認股權比例(累計)
屆滿２年 60%
屆滿３年 100%
3.認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等
重大過失者，公司有權就其尚未行使權之認股權憑證予以全部或部份收回註銷。
9.認購股份之種類:本公司普通股股票。
10.員工離職或發生繼承時之處理方式:
1.自願離職
已具行使權之認股權憑證，自離職當日起視同放棄；未具行使權之認股權憑證，
自離職當日起失效。
2.留職停薪
依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等原因，經由公
司特別核准之留職停薪員工，已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起始日起
三十日內行使認股權利，第八條第一項所述不得行使認股權之情形者，認股權行
使期間得依該項存續期間依序往後遞延。未具行使權之認股權憑證得於復職後恢
復權益，惟認股權行使期間應依留職停薪期間往後遞延，並以認股權憑證存續期
間為限。
3.轉任關係企業
因本公司營運所需且經董事長核定需轉任本公司關係企業或其他公司之員工，其
已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。
4.資遣
已具行使權之認股權憑證，得自資遣生效日起三十日內行使認股權利，但若遇有
第八條第一項所述不得行使認股權之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間
依序往後遞延。未具行使權之認股權憑證，自資遣生效日起即視為放棄認股權
利。
5.退休
已具行使權利之認股權憑證，自退休日起三十日內行使其認股權利，但若遇有第　
八條第一項所述不得行使認股權之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依
序往後遞延。未具行使權之認股權憑證，自退休日起失效。
6.一般死亡
已具行使權利之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使認股權利。未具行
使權利之認股權憑證，於死亡當日起失效。
7.受職業災害殘疾或死亡者
(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職
時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使
外，不受第五條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應
自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行　
使之。
(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使
全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受第五
條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自死亡日起或
被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。
8.其他勞動契約終止
(1)依勞動基準法第十二條勞動契約終止者：已具行使權利及未具行使權利之認
股權憑證，自勞動契約終止日起失效。
(2)非依勞動基準法第十二條勞動契約終止者：已具行使權利之認股權憑證，自
勞動契約終止日起三十日內行使認股權利，但若遇有第八條第一項所述不得行使
認股權之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞延。未具行使權
利之認股權憑證，自勞動契約終止日起失效。
(五)認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權
利。
(六)放棄認股權利之認股權憑證處理方式
對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司收回註銷
11.其他認股條件:無
12.履約方式:以本公司發行新股交付。
13.認股價格之調整:
(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有
價證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司普通股股份發生
變動時(包含私募)（如：辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合
併、公司分割、股票分割、受讓他公司股份及辦理現金增資參與發行海外存託憑
證等），認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四拾五入）
調整後之認股價格＝調整前之認股價格X【已發行股數+(每股繳款金額X新股發
行股數)/每股時價】/(已發行股數+新股發行股數)　
1.已發行股數係指普通股已發行股份(含已私募股份)總數及已繳款之股款繳納憑
證，並應減除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股股數。
2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3.若係屬合併增資發行新股者，則其每股繳款金額為合併基準日前依消滅公司最近
期會計師簽證或核閱之財務報表計算之每股淨值乘以換股比例。如係受讓他公司
股份發行新股，則每股繳款金額為受讓基準日受讓之他公司最近期會計師簽證或
核閱之財務報表計算之每股淨值乘以換股比例。
4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
5.所稱「每股時價」：
所稱「每股時價」，於股票上市(櫃)掛牌前，應以除權基準日、定價基準日或股
票分割基準日之前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之
每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算，且不低於本公
司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值；股票上市(櫃)後，
係以除權基準日、定價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個營業日擇一計
算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(二)認股權憑證發行後，本公司若有發放普通股現金股利，應於除息基準日按下
列公式調降認股價格：
1.調降後認股價格=調整前之認股價格*(1－發放普通股現金股利占每股時價之比
率)。
2.所稱「每股時價」：
(1) 所稱「每股時價」，於股票上市(櫃)掛牌前，應以現金股息停止過戶除息公告
日之前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業
日成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算，且不低於本公司最近期
經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值；股票上市(櫃)後，係以現金股息
停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術
平均數為準。
(2)遇有同時發放現金股利及股票股利(含盈餘轉增資及資本公積轉增資)時，則先
扣除現金股利後，再依股票股利金額調整認股價格。
(三)認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股減少股份時，應依
下列公式計算調整後之認股價格及調整後之認股比例，於減資基準日調整之(計
算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：
1.減資彌補虧損時：調整後之認股價格＝調整前之認股價格×（減資前已發行普
通股股數÷減資後已發行普通股股數）。
2.現金減資時：調整後之認股價格=(調整前之認股價格 - 每股退還現金金額) ×
（減資前已發行普通股股數÷減資後已發行普通股股數）。
3.已發行股數係指普通股已發行股份(含已私募股份)總數，並應減除本公司買回
惟尚未註銷或轉讓之庫藏股股數。
(四)依前述各項所進行之認股價格的調整，遇有調整後之認股價格低於面額者，
則以每股面額為認股價格。
14.行使認股權之程序:
(一)認股權人除依下述停止認股期間不得行使認股權利外，得依本辦法第五條第
二項所訂之時程行使認股權利，並填具認股請求書，向本公司提出申請。
停止認股期間：
1.當年度股東常會召開前之法定停止過戶期間。
2.無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金增資停止過戶日前15個營
業日起至權利分派基準日止。
3.決定當年度之合併基準日之董事會召開後至當年度合併基準日止之期間；或決
定當年度之分割基準日之董事會召開後至當年度分割基準日止之期間。
4.辦理減資之減資基準日至減資換發股票開始交易日前一日止。
5.其他依事實發生之法定停止過戶期間。。
(二)本公司受理認股之請求後，應通知認股權人繳納股款至指定銀行，認股權人
一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。
(三)本公司於確認收足股款後，指示本公司股務代理機構將員工認購之股數及員
工姓名登載於本公司股東名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司普
通股股票，上述普通股股票自向認股權人交付之日起得掛牌買賣。
(四)本公司應於每季結束後，向主管機關辦理已完成行使員工認股權憑證增發股
份之資本額變更登記。
15.認股後之權利義務:
本公司所交付認股後之普通股其權利義務與本公司普通股股票相同。
16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA
17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用
18.其他重要約定事項:不適用
19.其他應敘明事項:
(一)本辦法經董事會董事之三分之二以上出席及出席董事超過二分之一同意之特
別決議，並報經主管機關申報後生效，於發行之前修正亦同。若日後基於法令變
更、客觀環境變動或提請主管機關審核過程中，因主管機關審核之要求而須做修
正時，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。
(二)本辦法如實施細節未及完備必須小幅變更，須經董事會特別決議通過始行變
更，如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。