南山人壽昨（28）日重大訊息公告以35.5億元向義享樂國際股份有限公司購置義享帝國商辦大樓，南山表示，該大樓將作為高雄分公司、通訊處辦公室及教育訓練教室使用。

由於該案為預售屋案件，後續面積找補完成後將更新交易總金額。義享帝國商辦大樓為地上28層、地下六層鋼骨構造之商場、影城、辦公等複合式商業大樓，預計於2026年第3季取得使用執照。

義享帝國商辦大樓位於高雄市鼓山區凹子底地區周邊，北銜高鐵左營站、南接高雄火車站、西鄰美術館特區，地理位置優越，區域內博愛路為高雄市重要之南北向主要幹道之一，往北可連接國道10號，往南可直達南高雄核心地區，此外，距離捷運紅線凹子底站僅約500公尺、距離輕軌愛河之心站約450公尺，步行約5分鐘可及，整體區域交通網絡完整便捷。

南山人壽看準凹子底地區周邊除現有之百貨公司、大型量販賣場、國際級酒店聚集外，另有四棟興建中之全新商辦大樓，區域商業發展動能看好，隨著各項商業設施逐步建設完成，未來可望成為高雄市重要之商業發展核心之一，因此提前出手布局。

南山人壽近年積極在全台購置不動產，去年也以9.6億元向台隆塑膠工業公司購置位於彰化縣員林市的土地，面積約1,395坪，同步作為彰化地區分公司及通訊處自用大樓及部分投資使用。

1.事實發生日:115/05/28
2.契約相對人:義享樂國際股份有限公司
3.與公司關係:非關係人
4.契約起迄日期(或解除日期):115/05/28
5.主要內容(解除者不適用):本公司購得高雄市鼓山區建案；
土地：高雄市鼓山區龍東段21地號；
土地面積：約1,274.13平方公尺，折合385坪；
建物門牌及建物面積須待建物完工後才可確認；
交易總金額：3,555,880,000元
6.限制條款(解除者不適用):無
7.對公司財務、業務之影響(解除者不適用):無
8.具體目的(解除者不適用):取得自用不動產
9.其他應敘明事項:1.本案為預售屋案件，後續
面積找補完成後，將會更新交易總金額
2.上述契約起訖日為董事會決議日期，後續依契約內容辦理

潤泰集團總裁尹衍樑昨（26）日辭世，享壽76歲，膝下一對學霸子女早已完成接班，兒子尹崇堯接掌南山人壽等三家企業董座外，女兒尹崇恩也在集團旗下潤泰材、潤福、潤泰保全、潤維等擔任董事，更在去年接下蛋白質藥廠台康生技獨董一職。

對於二代接班，尹衍樑以專業經理人落實公司治理為原則，不要求子女完全掌控集團事業；潤泰集團昨日聲明，尹衍樑總裁生前對集團的永續經營已建立完善的專業經理人體制與接班布局，目前集團旗下各公司均由專業管理團隊負責，各項業務運作一切正常。

目前潤泰集團旗下有數十家企業，主要包括轉投資、公開發行但未上市櫃的壽險事業南山人壽，五家集團事業中，主要上市公司潤泰創新、潤泰全球、潤弘精密、潤泰精材、潤德，環保及生技事業轉投資，如日友環保、中裕新藥、台灣浩鼎、全心醫藥以及其他轉投資如智崴資訊等，除南山人壽由尹衍樑長子尹崇堯掌舵外，長女則在潤泰材、潤福、潤泰保全、潤維等擔任董事，其餘均由專業經理人負責。

2022年尹衍樑一對學霸子女正式完成接班，當年9月，其子尹崇堯接任南山人壽董事長，11月姊姊尹崇恩進入潤泰材擔任董事；1983年生的尹崇堯今年42歲，台北大學畢業後赴英國牛津大學取得東方文學博士學位，回國後正式接班。

潤泰集團總裁尹衍樑掌舵千億集團，帶領家族事業由傳統紡織成功轉型，逐步擴展至營建、金融、零售、生技等多元領域，建立跨產業版圖。集團旗下包括潤泰新、潤泰全等多家上市櫃公司，並掌握台灣保險龍頭之一的南山人壽，成少數具備跨領域整合實力的綜合性企業集團。

潤泰集團為台灣老牌傳產企業，早年由尹衍樑父親尹書田創立，從紡織業起家。旗下潤泰紡織過去素有「格子布大王」之稱，專攻襯衫、牛仔等布料生產，並曾供應Burberry、Polo Ralph Lauren等國際精品品牌面料。

紡織事業早期以潤泰全球為核心。不過隨著傳統紡織本業成長動能趨緩，尹衍樑接手經營後逐步調整策略，陸續退出傳統製造產線，將事業體由「實體製造」轉向投資與控股架構，並轉型為高端服飾貿易與整合平台。

營建事業方面，潤泰集團更已成為台灣大型建築開發體系之一，事業涵蓋住宅、商辦、都市更新及BOT案，尹衍樑個人就擁有600多項營建與預鑄工法專利。

集團以潤泰新為核心營建控股平台，為2025年上市櫃營建股營收規模最大的公司之一，旗下涵蓋營造工程的潤弘、建材事業的潤泰精密材料，以及室內設計與裝修的潤德室內設計等，形成從營建開發、工程施工到建材與室內設計的垂直整合布局。

零售版圖方面，潤泰集團過去布局兩岸零售市場，其中海外上市公司高鑫零售已於2017年出售給阿里巴巴集團，「台灣大潤發」也於2022年售予全聯，完成零售事業的階段性獲利出場。現階段除持續投資中國大陸便利商店「喜士多」外，也經營CITYLINK購物中心，目前全台共有四處據點，主要設於台北地區交通樞紐及捷運站周邊。

金融領域則是尹衍樑事業版圖的重要核心之一。他帶領潤泰集團聯手寶成集團，成功買下美商AIG旗下的南山人壽，奠定如今近6兆元資產帝國的基礎。

生技產業方面，潤泰集團長期投入新藥研發，也是台灣生技產業的重要推手。旗下生技布局包括浩鼎、中裕新藥、泰福-KY及圓祥生技等，涵蓋癌症新藥、愛滋病新藥、生物相似藥與雙特異性抗體領域。

除了商業上的布局外，尹衍樑長期投入教育與科研領域。他以個人名義捐資30億元設立唐獎，涵蓋「永續發展」、「生技醫藥」、「漢學」及「法治」四大獎項，旨在表彰全球傑出人才，並鼓勵各界持續投入關鍵議題的研究與探索。

潤泰集團總裁尹衍樑昨（26）日辭世，享壽76歲。消息震撼台灣企業界，也讓外界重新回顧，這位充滿傳奇色彩的企業家，如何從家族紡織工廠為起點，打造出橫跨紡織、營建、零售、金融、生技與公益的「潤泰王國」。

在許多人眼中，尹衍樑是霸氣總裁也是金融大亨；但對不少營建事業的老員工而言，他更像是一位停不下來的工程人。即使身價千億，仍經常親自走進工地、研究工法、檢查施工細節，甚至曾因穿著簡單、長時間在工地走動，而被誤認成監工的工頭。

這種凡事要求做到極致的性格，也成為潤泰集團數十年來最重要的企業文化。

尹衍樑1950年出生，15歲那年曾因性格叛逆而犯錯被父親送到少年管訓班，卻在此期間遇到當時擔任數學老師的立法院前院長王金平，兩人開啟了一場深刻的師生緣分。在王金平的教導下，尹衍樑從一個「連26個英文字母都認不全」的感化院壞囝仔，一路逆襲苦讀，翻身成掌管千億帝國、擁有超過600項國際專利的工程專家、企管博士。

尹衍樑父親尹書田早年創立潤泰紡織，在台灣加工出口年代打下基礎。不過，尹衍樑進入集團事業歷練後，很快意識到，傳統製造業終究有其限制，若只依賴單一產業，很難讓企業長久發展。

因此，1970年代起，他積極在集團內部推動企業轉型，跨足營建市場，後來還成立潤泰建設，也就是後來的潤泰新。這一步，不僅改變潤泰命運，也奠定尹衍樑日後企業版圖的核心基礎。

有了營建的基礎，1980年代起，尹衍樑開始摸索切入金融市場，35歲全面接掌潤泰集團後，看到政策開放的契機，逐步跨向金融版圖，甚至創造了一個屬於自己的金融帝國。

80年代，尹衍樑看準台灣的金融市場將蓬勃發展，便在1986年投資了光華投信、安泰人壽，1991年投資華信銀行，再與建弘證券合併為建華金控（永豐金控的前身），2000年起陸續處分光華投信、安泰人壽等股權，大賺百億台幣，但前期多屬於財務性投資，尚未真正主導金融機構的經營權。

到了2010年，美國國際集團（AIG）欲出售南山人壽，歷經多次紛亂後，尹衍樑看準壽險業的龐大資金綜效，潤泰集團和寶成集團合資成立潤成投資控股，以21.6億美元（折合新台幣約628億元）得標，成為台灣金融歷史上最具代表性的壽險併購案之一，也是尹衍樑一生中最關鍵的金融拼圖。

除了營建、金融事業，尹衍樑真正厲害之處，在於他從不把自己侷限於單一產業。1990年代，他跨足量販零售市場，成立大潤發，成為兩岸零售市場的重要勢力。

市場普遍認為，尹衍樑最大的特色，就是總能比市場更早看見產業趨勢。從房地產、量販通路，到金融保險、生技醫療，他的布局往往都提前一步。其中，生技投資不求回報只想救人的精神，也讓產業界至今感念。

相較企業版圖，尹衍樑晚年更投入大量公益與教育事業。他創辦唐獎，希望打造華人世界的國際級獎項，也長年捐助醫療與學術研究，包括北榮醫護宿舍、政大達賢圖書館等，都可見其身影。

如今隨著尹衍樑辭世，一個屬於台灣老派企業家的時代，也正式落幕。

潤泰全（2915）昨（26）日舉辦股東會，公司指出，轉型為控股公司型態後，未來將會持續評估各種能有穩定現金流與有成長性的投資標的，看好營運能持續成長。

潤泰全目前主要的獲利來源為綜合持股率 26.62%的南山人壽及持股25.70%潤泰創新。其中又以南山對潤泰全球的財報表現影響最大，以 2025 年來說，潤泰全球的稅後純益為97億元，南山貢獻約60億元、潤泰創新約25億元。

潤泰全指出，南山人壽於今年1月1日正式接軌IPRS 17，因資產重分類及負債以現時利率評價，導致接軌日淨值減少約631億元，公司股東權益認列南山人壽後在帳面上減少約85億元，但這僅僅是帳面上的一次性調整並非營運虧損，不會影響公司的營運。

此外，潤泰全表示，依據南山人壽公告的財報顯示，今年第1季淨值較1月1日已增加790億元，另南山人壽前四月自結損益達239億元，公司依綜合持股率計算，約可認列64億元投資利益，對EPS貢獻約6.1元，足見南山人壽的經營績效良好，對公司獲利貢獻甚鉅。

土地資產部分，持有之土地資產約5.7萬多坪，總市值約143億元，主要為台中梧棲土地約8,400多坪，市值約28億元、原中壢廠正在辦理土地變更，預計可分回約4,900千多坪的住宅用地，市值約26億元、新竹縣新豐鄉土地約6,500千坪，市值約27億元。

　金管會3月預告擴大設置資訊安全長範圍，並調降門檻，由前一年度資產規模達1兆元，下調為3,000億元，增加設置標準為前一年網路投保保費收入達5億元。這次新增七家需新設立資安長，包含四家壽險及三家產險。經預告後近期定案，增訂緩衝期過渡規定，增設緩衝期至2027年12月31日前完成。

　　保險局副局長蔡火炎指出，目前已有12家保險業者設置資訊安全長，這次擴大設置範圍，預計有七家須配合增設，將有助保險業資安防護集體升級。由於經預告後，外界建議增訂實施緩衝期間，主要是近年各界對資訊安全專業人才需求殷切，且保險業資訊安全人員尚須具備相當程度保險專業，這項調整並涉及保險業組織調整、作業流程建立及相關資安教育訓練等配套措施，為利於保險業者循序完成制度建置，增訂緩衝期至2027年12月31日。

　　目前壽險符合原先條件，且已設置資安長包含國泰、南山、富邦、台壽、新光、凱基、三商美邦、全球，自願設立的有台銀、元大、中華郵政，產險原先自願設立有兆豐產險，合計共12家。

　　新增需設置、符合資產規模3,000億元的壽險公司，包括遠雄、安聯、保誠、宏泰四家，符合網路投保保費收入5億元的都是產險公司，有富邦、新安東京海上、國泰世紀產三家。

　　蔡火炎表示，之前召開公聽會，與壽險公會、產險公會溝通，這次增訂緩衝期，後續會追蹤設置情形。2022年12月發布金融資安行動方案2.0，推動資產或資本達一定規模或電子交易達一定比例者，擴大其設置資訊安全長範圍，這次為進一步推動相關措施，及考量近年保險業數位化程度加速，相應的資訊安全機制需予以強化，確保保險業在快速數位化的環境中保持競爭力，因此規劃推動修法。

　　這次修正重點包含擴大保險業資訊安全長與獨立行使職權的資訊安全專責單位的設置範圍，並明定資訊安全長的權責。

　　另外，增訂資訊人員每年應受訓時數，同時明定資訊安全專責單位的權責。

潤泰集團總裁尹衍樑26日辭世，享壽76歲，傳奇企業家人生謝幕。他一手打造千億帝國，在專業經理人體制架構下，其子女尹崇恩、尹崇堯陸續進入決策核心，也宣告潤泰集團進入「二代大股東+專業經理人」的集體領導治理模式。

　　潤泰總裁、唐獎創辦人尹衍樑昨清晨於台北榮總辭世，臨終前家人隨侍在側，潤泰集團表示全體員工聞訊同感哀慟與不捨，家屬遵照尹衍樑生前遺願，一切從簡，不設靈堂、不舉行公祭，懇辭各界花圈、輓聯與奠儀。

　　據富比士（Forbes）2025年台灣富豪榜統計，尹衍樑以56億美元（約合新台幣1,763億元）身家排名台灣第十。他與妻子王綺帆育有尹崇恩、尹崇堯一雙子女，已陸續進入潤泰集團決策核心。

　　潤泰集團表示，尹衍樑自接掌潤泰集團以來，將集團業務由紡織大廠成功轉型，並擴展至營建住宅、金融保險、生技醫療、零售百貨等多元領域，為台灣經濟發展做出貢獻。

　　二代接班布局已完成

　　尹衍樑多年前已安排二代進入集團核心歷練和接班，其子尹崇堯早在接班南山人壽前，在潤泰集團旗下企業及財團法人掛名董事，201 6年任潤泰創新、潤泰全球、潤弘精密工程三家公司的董事會新成員，2022年接掌南山人壽董事長，掌舵資產規模5.6兆元核心事業，創下金融保險業最年輕董座的新紀錄，也是保險業少見的博士級董座。尹衍樑千金尹崇恩四年前接下潤泰材、潤泰生活、潤泰保全、潤泰租賃等公司董事，及南山人壽保險業務員，去年擔任蛋白質藥廠台康生技的獨董，對ESG議題有獨到見解。潤泰集團表示，尹衍樑生前對集團的永續經營已建立完善專業經理人體制與接班布局，集團秉持「誠信、務實、創新」企業精神，持續穩健前行。

　　尹衍樑逝世後，龐大的集團事業及多年來在生技、金融圈「關鍵推手」地位突然抽離，市場勢必面臨心理面衝擊。市場預期潤泰集團將有三個變與不變。首先，南山人壽身為獲利金雞母，近年一直為上市櫃做準備，且面臨接軌IFRS17與ICS 2.0等魔王級監理標準的轉型期。尹衍樑生前對南山人壽有絕對的實質控制力，其逝世是否會引發金管會對「大股東適格性」的重新審視，及未來大股東增資能力的評估，是南山人壽能否順利推進上市與穩定保戶信心的最核心焦點。

　　二、生技醫療與創投恐痛失最強力的「天使投資人」，潤泰旗下創投基金在生技投資策略上是否轉向保守，值得關注。三、營建與零售事業穩坐成熟體制的基石，可望持續保有強大競爭力。

　　南山人壽26日表示，尹衍樑總裁一生以「取之於社會、用之於社會」為信念，且創立唐獎，展現企業家超越商業利益、關注人類共同未來的胸懷與格局。

　　恩師王金平悲痛難抑

　　與尹衍樑有超過一甲子師生情誼的前立法院長王金平，得知消息後悲痛難抑，1960年代就讀彰化進德中學、年少叛逆的尹衍樑曾被送往學校接受管訓，剛自師大畢業任教的王金平則是改變他人生的重要老師。王金平曾形容尹「絕頂聰明、一諾千金」，尹衍樑也多次表示「若沒有王老師，就沒有今天的我」。

區域政治風險難控，資本市場波動加劇，南山人壽針對正在累積百歲人生資產的族群提供建議，在規劃資產時，除了配置較積極表現的「前鋒」資產外，也要考慮用「後衛」資產保底與控場，防堵可能出現的損失風險，南山人壽新推出「南山人壽美好十光美元養老保險（定期給付型）」，保障十年，以美元配置加上固定利率，可作為保戶因應百歲人生的核心配置之一。

南山人壽指出，在市場難測時，需要保護資產，避免退休計畫受影響，建議用「五定心法」，即固定、穩定、確定、指定、安定，將美元固定利率養老保險，規劃為人生資產的一環，以「固定利率」為基礎將部分資產成長的速度，導入安全的軌道，在投資市場波動劇烈時，仍能穩定成長，用來規劃確定給付的退休基金，並可指定受益人，同時保障期間拉高的保障，也能作為家庭安定的力量。

南山人壽分析之前頗受好評的「南山人壽美利Fun鑫美元養老保險（定期給付）」投保情況，投保保戶有66%是女性，34%是男性，分析應是女性對未來財務安全有較高的焦慮感，希望尋求更確定且固定的累積方式，其中，投保保戶近73%都是50歲以上族群，這其中又有75%集中在50到69歲之間，即準退休或剛退休不久的族群，將部分資產規劃為穩健固定增長，同時間也可拉高保障，強化退休生活的財務來源，保戶躉繳保費超過10萬美元者接近20%，逾78%都是超過50歲以上族群。

南山人壽推出的養老險具有五大特點，一是採躉繳保費，有利保戶一次規劃確定的方向，二是保障十年，可在資產增長的同時，亦拉高保障，三是0到88歲都可以投保，協助保戶規劃人生各類階段需要的資金，可能是子女教育基金、留學基金、創業基金、成家基金、退休基金等，四是利率固定，給付金額確定，五是身故/完全失能保險金可指定分期定期給付，真正作到保障家人。

在百歲人生逐漸成為常態的時代，如何確保退休資產穩健增長並抵禦市場波動，成為民眾關注焦點。南山人壽指出，資產配置除「前鋒」型的積極投資外，更需要「後衛」資產來保底與控場，避免退休計畫遭受侵蝕。

　　為此，南山人壽推出「美好十光美元養老保險（定期給付型）」，以美元計價並搭配固定利率，保障期為十年，協助保戶在延長的人生旅程中鎖定穩健的財務基礎。

　　近期國際局勢不穩，美伊戰爭談判持續，原油價格居高不下，主要國家長天期債券殖利率飆升，市場憂心通膨再起與資本震盪加劇。南山人壽強調，在市場難測時更需「保護」資產，避免退休計畫受影響，並提出「五定心法」：固定、穩定、確定、指定、安定，透過美元固定利率養老保險，將部分資產導入安全軌道，即使市場劇烈波動，仍能穩定成長，並提供確定給付的退休基金，同時可指定受益人，保障家人，成為家庭安定的力量。

　　南山人壽分析，前一代商品「南山人壽美利Fun鑫美元養老保險（定期給付）」投保情況顯示，女性投保比例達66％，男性占34％，顯示女性對未來財務安全焦慮感較高，偏好確定且固定的累積方式。投保族群中近73％為50歲以上，其中75％集中在50至69歲，即準退休或剛退休族群，選擇以穩健固定增長方式強化退休生活財務來源。躉繳保費超過10萬美元者接近20％，其中78％為50歲以上，女性占55％，男性占45％，顯示不少保戶期在市場利率仍高時鎖定收益，以不變應萬變。

　　「美好十光」具備五大特點：一是採躉繳保費，讓保戶一次規劃方向；二是保障十年，資產增長同時拉高保障；三是0至88歲皆可投保，滿足人生不同階段資金需求，無論是子女教育、留學、創業、成家或退休基金；四是利率固定，給付金額確定，避免期滿時與預期落差；五是身故或完全失能保險金可指定分期定期給付，真正做到照顧家人。

　　南山人壽表示，隨著百歲人生成為趨勢，「美好十光」可作為核心配置之一，協助保戶在延長的人生旅程中，穩健守護財務安全。

今年初市場持續圍繞科技產業成長題材，帶動全球主要股市表現穩健，台股亦維持良好動能，使得投資型、分紅保單買氣熱絡，六大壽險皆樂觀看待今年上半年新契約保費收入展望，整體市場發展審慎樂觀。

其中國泰人壽前四月新契約保費較去年同期成長78%，上半年新契約保費目標已提前順利達成，新光人壽前四月也突破公司內部設定的目標額。富邦人壽則預期上半年壽險業新契約保費收入仍可望維持穩健成長趨勢。

壽險公會公布壽險業前四月新契約保費收入為4,905.3億元，年增42.3%，其中，傳統型保險商品新契約保費收入2,303.2億元，年增19.9%；投資型保險商品新契約保費收入（含非保險合約）2,602億元，年增70.4%。

展望今年上半年，國泰人壽表示，整體壽險業新契約保費較去年同期成長，主要受惠於投資型保單及分紅保單銷售表現亮眼。若首季銷售動能延續，預期今年上半年整體壽險業新契約保費收入仍將維持樂觀的成長態勢。國泰人壽則因為投資型保單銷售動能強勁，今年前四月新契約保費較去年同期成長78%，上半年新契約保費目標已提前順利達成。

富邦人壽指出，隨著國內經濟動能穩步回升、資本市場表現活絡，以及民眾保險與資產配置需求持續提升，整體壽險市場仍展現穩健成長態勢。在制度接軌逐步穩定、市場資金動能持續，以及高資產管理與保障需求同步成長帶動下，預期2026年上半年壽險業新契約保費收入仍可望維持穩健成長趨勢，整體市場發展審慎樂觀。

新光人壽指出，截至今年4月底，新壽新契約保費收入已繳出460億元的亮眼成績，相較於去年同期276.2億元，年增66.5%，超越市場平均表現，亦突破公司內部設定的目標額，預期上半年可達成設定的目標。

南山人壽則表示，公司保險本業表現穩健，今年以來，以高保障型商品、理財型及投資型年金為銷售主力，並聚焦銷售高價值保險商品，有助累積CSM。此外，3月底推出「南山人壽實健溢百住院醫療終身保險」，持續挹注成長動能，推升整體業績表現。

台灣人壽表示，投資型商品新契約銷售動能強勁，同時傳統型商品成長持續挹注，預估全年新契約銷售相較去年將維持正成長。台灣人壽前四月新契約保費年成長高達163%，主因為傳統型及投資型商品銷售強勁。今年全年新契約保費目標達雙位數成長、超越業界平均，上半年預期將可順利達標。

凱基人壽同樣預期保險多元需求持續熱絡，看好整體市場展望維持樂觀成長。

　　年輕族群如何進行保險規劃？國泰人壽、富邦人壽與南山人壽等大型壽險公司建議，在薪資有限下，把握「先求廣再求深」、「先保近再保遠」等原則，優先投保健康與意外險，才有條件談投資與資產累積。

　　考量年輕世代多處於資產累積初期、資金相對有限，國泰人壽建議，可掌握「先求廣再求深」、「先保大再保小」、「先保近再保遠」等三大原則。

　　首先是「先求廣再求深」。初期可先以保費相對較低的定期險建立基礎保障，優先納入基礎醫療、重大傷病險等核心保障項目，待未來收入提升或生涯階段轉換，再逐步強化保障額度與保障內容。其次是「先保大再保小」。可針對癌症、重大疾病或重大傷病等需一次性支付大筆醫療支出、財務損失較大的風險規劃，透過保險協助支應治療期間的醫療費用及後續復原等所需開銷，降低疾病對生活品質與經濟狀況造成的影響。第三是「先保近再保遠」。建議從現階段較可能面臨的風險開始投保，以提高保障效益，如年輕族群可先建立意外險，後續再依家庭責任與需求變化，逐步納入長照保障及壽險保障等較長期的風險規劃。

　　富邦人壽建議，青世代在規劃壽險時，可掌握「先保障、再配置；先求有、再求好」兩大重點，循序建構完整的風險管理與財務基礎。唯有先把健康與意外保障做完整，才有條件談投資與資產累積。

　　年輕不代表沒有風險，意外事故為年輕族群的十大死因之首；癌症與重大疾病也有年輕化趨勢。先以醫療、意外、重大傷病險等商品，建構基本保障網，降低突發事件對財務的衝擊。

　　若預算有限，可採「先定期、後終身」策略，以較低保費取得較高保障。對年輕族群而言，定期險可在資金有限下先取得高保障；隨著收入與資產逐步成長，再依人生階段如成家、購屋或育兒等需求，逐步補強終身型保障或進行多元資產配置。

　　針對年輕人投保，南山人壽提供三大策略，第一是保夠再保本。建議年輕族群在規劃保險時，勿陷入「還本」或「終身」保障等迷思，卻忽略了「足額」保障的重要性。以定期險來說，相同保額的費用會比終身型保險要低，若年輕人預算有限，建議可先以定期險規劃所需保障，待行有餘力，再進一步規劃還本或終身型保險。

　　其次是保近再保遠。先著眼於人生現階段、或近年可能發生的風險損失做保險規劃，再進一步思考未來退休、長照等較長遠的需求。一般來說，大學生或社會新鮮人經常會以機車通勤，發生交通意外的可能性較高，建議此族群可優先規劃意外傷害險、醫療險。

　　第三是保大再保小。針對即將步入成家階段的年輕族群，會建議優先幫自己規劃住院日額、實支實付、手術等一年期商品，先建構足夠的醫療保障，避免因意外或疾病對既有生活造成衝擊、甚至造成其他家人的負擔；待行有餘力，再考量家中小孩或其他家人的保障。

　　面對疾病年輕化及各類意外事故風險升高，近年來越來越多人開始關注長照保障。但類長照險與長照險究竟該如何選擇，也成為民眾投保時的重要課題。其中，類長照險的規劃可掌握三大挑選重點，一是特定傷病保障項目是否符合自身需求，二為是否將意外失能納入保障範圍，三是給付金額是否足以因應未來實際長照與生活支出需求。

　　南山人壽指出，長期照顧保險、部分設計具有定期給付功能的特定傷病險，及失能照護保險，這三種商品常被拿來進行長照保障的比較，它們的給付內容不相同，投保前一定要審慎評估。

　　以長照險而言，不論長照發生的原因是疾病、意外或老化衰弱，依巴氏量表、臨床失智量表或其他臨床專業評量表，依條款診斷符合生理功能或認知功能障礙，例如持續有進食、更衣及沐浴三項生理功能障礙達一定期間，即開始給付，是以狀態作為理賠認定標準。但由於部分功能障礙仍可能透過復健獲得改善，因此保單通常會約定失能狀態需持續達一定觀察期間，並由醫師定期重新評估，也因此讓部分民眾產生長照險理賠較為嚴格的印象。

　　失能險則規定必須因疾病或意外造成失能，再以失能等級表作為給付標準，依身體組織、器官等機能的失能程度，以失能等級依比例給付保險金，例如有些保單一次性給付的失能保險金是規定達七級失能程度，給付保險金的40％，而全額理賠是達第一級失能時才會給付。另外，分期給付的失能生活補助保險金也不是所有失能等級均有給付，可能只限定於1～6級失能才會提供。

　　

　　全球人壽表示，類長照險與長照險皆提供長期照顧的保障，並沒有存在哪一種險種優於哪一種險種的狀況，長照險優點是只論狀態不論原因的理賠判定，長照保障範圍較廣，適合所有需要長照保障的人；類長照的優勢則在特定傷病或失能認定標準明確，適合有家族病史，或預算有限、保障訴求明確者。

　　醫療費用隨著年齡飆升，根據全民健康保險醫療年報醫療費用統計顯示，80歲後的支出是20歲的7.5倍以上。在高齡化加速下，市面上的醫療險與長照險商品也逐漸朝向「高CP值、精準切中痛點」的方向發展，主要有三大趨勢，一是繳費年期彈性，二是補足高齡實支缺口，三是達成從短期到長期的完整保障鏈。

　　醫療險以南山人壽於3月底推出的重磅級保單「南山人壽實健溢百住院醫療終身保險（WEHS）」為例，最大特色為「雙帳戶」終身醫療保單的設計，74歲前與74歲後是兩個獨立額度的醫療帳戶，分別給付最高可達750萬元，74歲（不含）前提供定額給付保障，74歲（含）以後提供實支實付保障，因應國人平均壽命延長，醫療保障高齡缺口的痛點。

　　0～70歲皆有機會投保，保障至保險年齡達100歲的保單年度末，且保戶可依預算靈活選擇繳費年期及投保計劃，保戶可依預算靈活選擇繳費年期，提供10/20/30年繳費年期及投保計劃10/20/30。

　　長照險方面以新光人壽推出全新高CP值「新光人壽Go依靠長期照顧定期健康保險」為例，考量許多年輕族群預算有限，但又迫切需要基本保障，提供10年、20年、30年三種繳費年期，投保年齡從15歲至最高70歲皆可規劃，保障期間至保險年齡屆滿85歲，若被保險人符合長期照顧狀態或完全失能，將提供定額的長期照顧分期保險金或完全失能分期保險金，每年給付一次，最高給付可達12次。

　　產品也確保長照現金流不中斷，即使契約於85歲屆滿終止，若被保險人已符合給付條件，保險公司仍會持續給付保險金最多達12次，不會因保單到期而中斷保障。若被保險人不幸進入長照狀態，或致第1 至6級失能，還可享有保費豁免機制，免除生病後仍需繳納保費的負擔。同時結合外溢機制，鼓勵保戶培養規律運動習慣，藉此提前預防失能風險。

　　全球人壽指出，過去長照險多著重在長期失能與失智，但實際上，樂齡族常常在手術後或短期失能時期就已經需要臨時照護。

　　以「全球人壽鑫享照長期照顧終身健康保險」為例，該商品同時涵蓋長照與完全失能雙重保障，當確認符合條件後，將先一次給付保額 12倍，協助應付初期重大開銷；同時，提供分期給付機制，每月給付保額1倍，確保長期照護資金穩定供應。

　　「理性做工作，就能感性過生活。」陳宜君原本是南山人壽團險部內勤人員，很認同當年業務師父說過「用內勤的心態做外勤的工作，就會賺到比內勤還多的薪水」，若每天規律做「保險相關」的事，就能逐步在保險業務上成功。

　　陳宜君認為，唯有非常理性、規律的工作，才能真正賺到錢，也才能「感性」的過上自己想要的生活，但若保險新人只想「感性」工作，就是只想自由，不想紀律，那麼就只能「理性過生活」，就是吃喝玩樂都必須精打細算，才能用有限的收入去支應想要的生活。

　　陳宜君說，南山人壽業務體系有「三不」政策，一是不離開公司，每天都進辦公室，了解公司最新政策及商品，二是不離開主管，只要遇到困難，都可以跟主管求救，甚至請主管陪同拜訪客戶，加快學習曲線，三為不離開市場，即便當上主管，也要持續行銷，才能懂得帶兵，也能打仗。

　　從實際行銷中能了解真理。重要的是「保險真的會賠」，小事故小拉客戶一下，大事故，就大拉一把，成為真正有價值的存在。

　「如果極內向是7分，我測出來是6分。」南山人壽重玥通訊處處經理陳宜君連續400個月達到「四星會」標準，也就是每個月都有四位不同的被保險人完成投保、且合計保費達一定標準，是目前南山人壽累積四星會期間最長的紀錄保持人，她也發下豪願，挑戰連續500個月不中斷，而且只要體況允許，就永不退休，持續服務保戶。

　　身為I人（內向人格），卻能創下400個月、也就是33年又四個月業績不中斷，至今累積逾2,200位客戶，陳宜君談起自己的行銷秘訣就是「繩鋸木斷，水滴石穿」，最早時，沒有客戶名單就拿黃頁電話簿，打電話給上面刊載的各個公司行號，用各種管道蒐集一張一張的名片，走進每一家店家自我介紹，聯絡每一位同學朋友，認真邀約客戶參加每一場南山人壽活動，利用機會補強客戶的保障，陳宜君說：「只要能完成的保單我一定就收」，不放棄每個機會。

　　南山人壽獨有的「四星會」業務制度，早在1971年就推出，至今已有55年的歷史，目的就是希望培養業務人員穩定的工作習慣，持續不斷開發新客戶，同時每個月要有四個不同被保險人、合計保費達一定金額，通常都是要從保障型商品入手，等於鼓勵業務人員增加客戶的保障，一個月完成四張不同被保險人的保單，可能不難，但要持續每月不能間斷，且客戶有時會評估、考慮，有些需要先體檢等，要確保一個月完成四件保單，等於每個月要有超過四位以上客戶考慮投保，不少南山人壽業務員稱持續保持四星會紀錄，是南山業務制度中最難的挑戰。

　　南山人壽設定若連續300個月達到四星會標準，即為四星會「終身會員」，至今僅八位業務夥伴達標，陳宜君則是目前次數最多者，連續400個月，擁有逾2,200位客戶的陳宜君說，現在都是既有客戶介紹新的客戶進來，身兼處經理的她，每天仍是至少拜訪一位客戶，同時透過邀請客戶參加南山人壽講座、邀約客戶吃美食或喝咖啡，幫客戶作保單健檢、檢視保障缺口，讓自己每個月仍有一定業績，甚至曾有一個月成交16位新的被保險人。

　　如何能精準找到想要投保的保戶？陳宜君說，跟客戶聊現在的工作、現在的收入情況，再來就是憑藉多年的經驗「感覺」。

　　另外就是「鍥而不捨」，客戶也許現在不想投保，但持續追蹤、不停說服，就總有一天可能成功，例如她的某位多年好友，開門見山就是「我的保障已很完整，不用跟我推銷」，但陳宜君依舊每年詢問她的投保意願，提醒保障經過這麼久，不用調整嗎？最終成功讓好友成為保戶。

　　陳宜君說，對自己的保戶是責任與承諾，很多人退休後想去作志工，若同樣是要去關心、服務人，為何不持續關心、服務自己的保戶，她說只要自己還能做事，就會繼續從事保險、服務保戶，不會退休。

今年首季，八大壽險合計提列「保單價值差額準備金」逾2,952.1億元，未來一旦進入降息循環、負債回升，即可望迴轉為可分配盈餘，成為壽險業未來配息的超級大補丸。

今年壽險業正式接軌IFRS 17新制，在高利率環境下，壽險公司的保險負債隨之縮水、帳上淨值與盈餘看起來增加，但這筆負債涉及未來應付保戶的解約金或滿期金，根據金管會規定，壽險公司須將這部分差額提存為「保單價值差額準備金」，鎖進特別盈餘公積、暫時不得分配。

接軌IFRS 17後，保險業計算保險負債的責任準備金會受到市場利率波動影響，當市場利率走高，責任準備金的提存數可能會比保單價值準備金低，帳上看起來要付給保戶的錢變少了，但壽險公司實際要履約付給保戶的錢並沒有變，因此金管會規定，為保障保戶權益、防止壽險公司因盈餘虛胖而過度分派股利，同時確保其清償能力可防範大量解約的風險，因此規定壽險公司需將這筆差額以「保單價值差額準備金」提存到特別盈餘公積。

觀察八大壽險公司今年首季財報顯示，以國泰人壽提列958.6億元最多，其次依序為凱基人壽501.7億元、富邦人壽410.5億元、南山人壽372.2億元、全球人壽289.3億元、台灣人壽233.7億元，以及三商美邦185.9億元，加總提列至特別盈餘公積的金額已逾2,952億元。

官員指出，這筆保單價值差額準備金需在今年1月1日接軌時提列，不過前提是帳上有可分配盈餘，往後每年底會計年度結束，需再根據可供分配盈餘提列所需的差額，若後續每年重新計算後，應提存數低於特別盈餘公積的已提列數，經主管機關核准，可於原提列範圍內迴轉。

台灣壽險業正式邁入IFRS 17新制時代，被會計師視為壽險業「未來長期獲利寶庫」的合約服務邊際（CSM，即保單利潤）成績單出爐。首季全體壽險業新契約CSM增加1,137.2億元，累計總額更高達2兆5,723億元，其中六大壽險占比近八成，顯示大型壽險公司仍掌握主要長年期保單市場。

20家壽險正式開帳後的首季CSM累計總額高達2兆5723億元，這筆龐大資產，本質上就是保險公司已穩賺在手、未來將隨著時間逐年釋放變為實質營收的「獲利金庫」。其中六大壽險合計就超過2兆元，占整體市場近八成，顯示大型壽險公司仍掌握主要長年期保單市場。

觀察這座2.5兆元的寶庫分布，國泰人壽以5,361.1億元拔得頭籌（含越南子公司），富邦人壽以4,275億元緊追在後；南山人壽則以3,813.4億元位居第三；第四至第六名依序為新光人壽的2,802.6億元、凱基人壽2,408.6億元、台灣人壽1,721.8億元。

若觀察第1季新契約保費CSM增額，全體壽險業增加1,137.2億元，以國泰人壽增加272.7億元最多（含越南子公司新契約CSM約2億元），富邦人壽增加190.6億元居次，新光人壽富則增加177.1億元為第三。

若從季增率觀察，新光人壽季增率超過7%，在六大壽險中成長最為吸睛；中小型及外商壽險方面，法巴人壽季增逾20%為所有壽險第一，全球人壽與合庫人壽季增皆超過8%。

在新制會計準則之下，看一家壽險公司的獲利能力已不再只是比較新契約保費收入，而是「未來獲利寶庫」的CSM（合約服務邊際，即保單利潤）續航力，截至今年第1季底，國內整體壽險業者有逾1.8兆元的未來獲利寶庫分攤釋放在五年後，其中六大壽險業者就占了1.5兆元，若以目前的獲利釋放率推估，六大壽險多半已儲備未來15至20年的獲利糧食。

整體壽險業的「未來獲利寶庫」（CSM）逾2.5兆元，其中約超過七成都是分攤在五年以上的長期區間，根據六大壽險的首季財報觀察攤提在超過五年以上的未來獲利寶庫，國泰人壽約有3,838.6億元、富邦人壽3,052.9億元、南山人壽3,081.1億元、新光人壽1,988.7億元、凱基人壽1,732.3億元，及台灣人壽1,392.6億元。

壽險業接軌後的首張財報成績單出爐。檢視今年第一季底，六大壽險的金融資產分類「底牌」，南山人壽相對保守，AC（按攤銷後成本衡量）部位占比逾7成，居六大壽險第一；富邦人壽操盤最積極，FV TPL（透過損益按公允價值衡量）部位超過1成，為六大壽之冠。

　　壽險業的金融資產分類大致分成三種，AC最保守，是以收取現金流量為目的而持有的債券，包含升息在內的市價波動，不會影響帳列金額；其次是FVOCI（透過其他綜合損益按公允價值衡量），放在這個分類下的股票，處分損益不會計入當期損益，但會反映在淨值上；第三是FVTPL，金融資產隨市價波動且直接影響當期損益及淨值。

　　以FVOCI而言，以新光人壽的6成最高，其次是國泰人壽，約51％。

　　觀察壽險龍頭國泰人壽首季財報，金融資產約6.47兆元，其中有5 1％分類至FVOCI，約3.29兆元，這代表股票與債券的市價波動波動再大，只會在「資產負債表的淨值」裡變動，不會影響到「當期損益表」。

　　其次是AC，占比41％、約2.68兆元，這些部位可說是「只領息、不看市價」，FVTPL僅8％，約4,970.3億元，換言之，國壽有高達92％的金融資產不會影響損益變動，操盤策略以穩健為基調，讓獲利盡量回歸本業，例如透過CSM（合約服務邊際）釋出，而非積極操作。

　　富邦人壽和國泰人壽的金融資產分類有明顯不同；富邦人壽手握約 4.66兆元的金融資產，整體配置結構同樣有9成資產築起損益防火牆，其中AC部位占比達50％、約2.31兆元，FVOCI占4成、約1.85兆元。

　　最受市場矚目的是富邦人壽在FVTPL的配置比率11％、約4,895.5億元，配置比重居六大壽險之冠，拉高FVTPL占比，意味著對自己的投資操盤相當有信心，能隨時高檔實現股票獲利，但損益表現也會跟隨操作績效而明顯波動。